Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Содержание
  1. Как проверить, платит ли работодатель налоги за работника: способы
  2. Когда и зачем нужно проверять
  3. Почему работодатель может уклоняться от уплаты
  4. Как проверить: способы
  5. Информация от работодателя
  6. Обращение в госорганы
  7. На портале госуслуг
  8. На сайте пенсионного фонда
  9. Что делать, если налоги не платились
  10. Налоговая инспекция
  11. Трудовая инспекция
  12. Прокуратура
  13. Суд
  14. Что обязан делать работодатель по кадрам, налогам, отчетности
  15. Постановка на учет в качестве работодателя ИП и организации
  16. Что обязан делать работодатель по кадрам
  17. Обязательные документы работодателя по кадрам
  18. Зарплата и налоги работодателя с зарплаты работника
  19. Отчетность по страховым взносам работодателей в фонды
  20. Отчетность работодателя в налоговую инспекцию
  21. Отчетность в органы статистики
  22. Как проверить отчисления в налоговую от работодателя?
  23. Подводные камни
  24. Выводим на чистую воду
  25. Что делать, если налог платят неправильно? 
  26. Резюмируем
  27. Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя
  28. Уведомление о налоговом вычете для работодателя
  29. Налоговые отчисления
  30. Как проверить налоговые отчисления
  31. Налоги и отчисления ИП
  32. Расчет налоговых отчислений
  33. Как рассчитать социальный налог и социальные отчисления
  34. Налоговые отчисления в федеральный бюджет
  35. Справка о налоговых отчислениях
  36. Куда идут отчисления от 13%-ого налога с зарплаты?
  37. Налоговый вычет с пенсионных отчислений

Как проверить, платит ли работодатель налоги за работника: способы

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Официальное трудоустройство позволяет гражданину рассчитывать на получение пособий, бесплатной медицинской помощи. Это возможно благодаря ежемесячному сбору процентов от заработной платы. Чтобы без осложнений получать положенные деньги после вынужденного ухода с работы, необходимо следить за своевременным перечислением средств.

Заработная плата прописывается в трудовом договоре с подчиненным. С сотрудника удерживается 13% налог на доходы физического лица. Можно считать, что работник получает только 87% от обещанного. Остальные средства рассчитываются исходя из зарплаты, но взимаются с организации.

Работодатель перечисляет взносы в размере:

  • 22% в Пенсионный фонд;
  • 2,9% в Фонд социального страхования;
  • 5,1% в Фонд обязательного медицинского страхования;
  • от 0,2% на страхование от профессиональных травм и заболеваний.

Процент берется от суммы дохода работника, но не вычитается из нее. Организация берет на себе расходы дополнительно к зарплате подчиненного.

Размер взносов различается в зависимости от компании. Для организаций, деятельность которых связана со спортом, детьми, образованием, строительством и другими «льготными»направлениями, процентная ставка снижается. Могут не производиться отчисления в часть фондов. Узнать о принадлежности организации к льготным направлениям можно по коду деятельности.

Еще одним нюансом являются ежегодные лимиты. После того, как облагаемый налогом доход гражданина превысит определенную сумму, процентная ставка для взносов понижается. Предельное значение различается в зависимости от фонда.

Когда и зачем нужно проверять

Гражданин, желающий прекратить работать в связи с достижением пенсионного возраста, болезнью, рождением ребенка рассчитывает на получение государственных пособий.

Сумма выплат формируется с учетом страхового стажа — общего количества переведенных в фонды средств.

Так как отчисления не вычитаются из зарплаты работника, их отсутствие является незаконным способом экономии средств работодателем, вредящим подчиненным.

Частота необходимых проверок зависит от установленных сроков выплат. Перечислять деньги фондам можно ежемесячно или ежегодно.

В первом случае средства должны быть переведены до 15 числа следующего за отчетным месяца и для некоторых фондов этот порядок является обязательным, во втором — до 31 декабря.

В соответствии с этими сроками проверять факт наличия выплат рекомендуется не реже 1 раза в месяц. Исключение следует сделать для 1-х 30 дней трудоустройства у работодателя.

Обратите внимание! Период проверки не должен превышать 3-х месяцев. По истечении этого срока с момента происшествия гражданин теряет возможность обратиться в суд.

Почему работодатель может уклоняться от уплаты

Если количество официально устроенных работников заметно меньше необходимого или из зарплаты сильно занижены, это приведет в организацию налоговую инспекцию. Уклонение от взносов в государственные фонды происходить при:

  • неофициальном трудоустройстве подчиненных;
  • намеренном удержании средств;
  • ошибки в работе бухгалтерии.

Возможность не платить взносы за подчиненных привлекательна для работодателя.

Как проверить: способы

Информацией о зачислениях на пенсионный счет владеют госорганы и ответственные люди в организации работодателя. Уточнять факт уплаты налогов рекомендуется ежемесячно, поэтому наиболее удобным способом считаются электронные кабинеты.

Информация от работодателя

Согласно пункту 1 статьи 62 ТК РФ организация обязана предоставить справку об уплаченных взносах на пенсионное страхование. Для этого сотрудник составляет письменное заявление на имя руководителя. В бумаге указывает личные данные, временной период. Отчитываться о цели получения не обязательно. Бухгалтерия должна удовлетворить просьбу в течение 3-х дней.

Справка предоставляется бесплатно. Закон не устанавливает ограничение на количество запросов от работника. В случае отказа от выполнения обязанности сотрудник может обратиться в суд. Со стороны работодателя это является нарушением Трудового кодекса.

Обращение в госорганы

Гражданин обращается в отделение Пенсионного фонда по месту жительства или Многофункционального центра (МФЦ). Составляется заявление с просьбой о предоставлении выписки. Для получения информации потребуется предоставить паспорт и СНИЛС. Данные о будут выданы в виде бумаги или отправлены на указанный адрес электронной почты. В справке обозначат поступления на пенсионный счет гражданина.

На портале госуслуг

Способ позволяет получать информацию без письменных заявлений и очередей. Неудобство заключается в необходимости пройти идентификацию после первой регистрации. В дальнейшем информацию предоставляют без затруднений.

Сотрудник, впервые пользующийся порталом, регистрируется на сайте https://www.gosuslugi.ru/

Гражданин указывает данные паспортна, в том числе серию и номер документа, СНИЛС, телефон и адрес электронной почты. После проходит идентификацию с помощью электронной подписи или личного обращения в офис госучреждения.

Зарегистрированный пользователь может запросить информацию о поступлении налоговых взносов от работодателя. Необходимо найти пункт «Проверка пенсионного счета». Портал госуслуг выдаст информацию. Если данных при официальном трудоустройстве в течение более 2-х месяцев нет, работодатель не перечисляет взносы за сотрудника.

На сайте пенсионного фонда

Аналогично можно действовать на сайте https://www.pfrf.ru/. Потребуется пройти процедуру регистрации. Этот шаг можно пропустить, если ранее авторизировались на портале госуслуг. Для ознакомления с информацией нужно зайти в раздел «О пенсионных правах».

Что делать, если налоги не платились

Дальнейшие действия зависят от возможностей и желаний гражданина. Проще всего будет обратиться к работодателю и объяснить положение дел. Это не гарантирует достижение результата, но позволит сохранить отношения с руководством. Законными, но более проблематичными способами являются обращения в инстанции.

Налоговая инспекция

Государственный орган сможет помочь сотруднику в реализации законных прав. Для обращения необходимо подать жалобу в письменном или электронном виде. При выборе отделения налоговой необходимо основываться на месте расположения организации, она должна находится на вверенном офису участке.

Формат жалобы законом не урегулирован. Сотрудник указывает:

  • полное название организации;
  • занимаемую должность;
  • адрес и реквизиты отделения налоговой;
  • зафиксированные нарушения;
  • персональные данные;
  • желаемые меры.

Анонимные жалобы рассматриваться не будут, но допускаются просьбы о соблюдении конфиденциальности.

Способ имеет ряд преимуществ и недостатков. Жалоба может не опираться на доказательства, достаточно свидетельских показаний.Отсутствие документальных подтверждений не дает уверенности в достижении цели. Если внеплановая проверка организации не обнаружит нарушения, обратившийся сотрудник зря потеряет время.

Трудовая инспекция

Порядок действий аналогичен случаю с налоговой. Но при обращении в трудовую инспекцию сотруднику потребуется привести доказательства. Необоснованная жалоба рассматриваться не будет.

Подать заявление можно при личном обращении в офис или в электронном формате. Гражданин указывает персональные данные, наименование организации, причины жалобы и подтверждения своих слов. Факт приведения доказательств не гарантирует удовлетворение запроса. Инспекция может счесть доводы недостаточными или принять неподходящие сотруднику решение.

Прокуратура

Обратиться в прокуратуру можно с одиночной или коллективной жалобой сотрудников. Подавать документ следует в отделение, отвечающее за район, где расположена организация.

В шапке заявления указывается:

  • название отделения прокуратуры;
  • персональные данные подающего;
  • по желанию контактный номер телефона, адрес электронной почты.

После надписи «заявление» сотрудник перечисляет причины жалобы на организацию. Нарушения должны подкрепляться доказательствами и ссылками на законы РФ.

В конце гражданин указывает перечень приложенных к документу бумаг. Сотрудник перечисляет требования к прокуратуре, желание прекратить нарушения, возместить ущерб, прервать работу организации.

В жалобе можно оставить просьбу о сохранении анонимности.

Суд

Если гражданин не желает доверять решение проблемы посторонним инстанциям или не доволен вынесенным вердиктом, можно самостоятельно обратиться в суд. Если с работодателем заключен трудовой договор, сотрудник не оплачивает пошлину при обращении. Но могут быть расходы, связанные с наймом адвоката.

На заседании понадобятся доказательства нарушения конторой действующего законодательства. Можно приложить документальные подтверждения обращения к начальству с просьбой уплатить налоги.

Проверка уплаты работодателем взносов в государственные фонды — забота подчиненного. Из перечисленных организацией средств формируются пособия гражданина с момента выхода на пенсию, в случае временной нетрудоспособности. Восстановление справедливости в судебном порядке возможно в течение 3-х месяцев после инцидента. В интересах сотрудника проверять факт уплаты через электронный личный кабинет, в отделениях Пенсионного фонда или МФЦ.

Об авторе

Источник: https://sud.guru/trud/platit-li-rabotodatel-nalogi-za-rabotnika.html

Что обязан делать работодатель по кадрам, налогам, отчетности

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

В любом успешном бизнесе возникает момент, когда предприниматель больше не может делать все самостоятельно, перебиваясь сотрудничеством с фрилансерами по разовым задачам. Встает вопрос о найме на работу первого официального сотрудника по трудовому договору.

В этой статье мы не будем детально разбираться в порядке заполнения всех документов, нюансах формулировок и т.п.

У нее другая задача – описать, что обязан делать работодатель, какие обязанности у него возникают при приеме на работу сотрудника с точки зрения кадрового и налогового учета.

Дадим обзор документов, которые должны появиться в компании, необходимых платежей и отчетности, которая будет сдаваться в налоговые (и не только) органы.

Постановка на учет в качестве работодателя ИП и организации

Нужно ли становиться на учет работодателю, впервые принимающему на работу сотрудника? Это зависит от того, кто осуществляет прием – организация или ИП.

  1. Работника принимает организация. В этом случае постановка на учет в качестве работодателя автоматически производится в налоговой инспекции, ПФР, ФСС. Организации присваиваются регистрационные номера, которые необходимы для сдачи отчетности. Поэтому дополнительно становиться на учет нигде не нужно. Когда вы начнете платить НДФЛ и взносы, сдавать отчетность, то контролирующие органы сами узнают, что у вас появились работники.
  2. Работника принимает ИП. Здесь картина другая, т.к. регистрация ИП не влечет постановку его на учет в ФСС, если он не платит туда взносы на свое страхование (добровольно). А для сдачи отчетности и уплаты взносов на страхование от несчастных случаев в ФСС на сотрудников ИП нужен регистрационный номер.

Поэтому в течение 30 дней после дня заключения первого трудового договора ИП нужно подать в свое отделение ФСС заявление (ч. 1 ст. 2.3 Закона N 255-ФЗ, пп. 3, 4 п. 1 ст. 6 Закона N 125-ФЗ). Вместе с ним подается копия трудовой книжки или копия трудового договора с работником (конкретный пакет документов уточняйте в ФСС, в регионах требования могут различаться).

После того, как постановка ИП на учет в качестве работодателя завершена, он получит уведомление о регистрации, с присвоенным номером, который используется для отчетности.

ПФР ставит ИП на учет самостоятельно и сразу присваивает номер. Его можно посмотреть в электронной выписке ЕГРИП на сайте налоговой.

Что обязан делать работодатель по кадрам

Кадровый учет настолько обширен, что заполнение всех необходимых документов не охватить даже в нескольких статьях, не говоря уже об одной. К сожалению, многие работодатели относятся к кадровому учету спустя рукава. А зря! Потому что можно годами работать, ничего не подозревая, а потом схлопотать огромные штрафы.

Поэтому возьмитесь серьезно и разберитесь в кадровом учете самостоятельно или доверьте это хлопотное занятие бухгалтеру (убедитесь, что он будет вести кадры, а не только платежки делать).

Прежде всего, работодатель должен принять локальные нормативные акты (документы, содержащие нормы трудового права), которые устанавливают условия труда, должности сотрудников, порядок оплаты и др. Что нужно обязательно:

  • — Штатное расписание (в нем указываются должности и оплата труда по ним).
  • — Правила внутреннего трудового распорядка (права, обязанности, ответственность сторон, режим работы, отдыха, меры поощрения и взыскания и др.).
  • — Положение об оплате труда (подробно описывается порядок начисления и выплаты зарплаты)

Этих двух документов (Правила распорядка и Положения об оплате) может не быть, если все необходимые данные будут прописаны в трудовом договоре.

  • — График отпусков (составляется ежегодно, в декабре, на следующий год).
  • — Положение о персональных данных (как будут обрабатываться данные сотрудников).

Раз вы принимаете сотрудника на работу, то с ним нужно заключить трудовом договор (2 экз., один вам, один ему). Очень прошу – взяв за основу шаблон из интернета, вдумчиво его читайте и адаптируйте под себя!

Обязательные документы работодателя по кадрам

Что обязан делать работодатель, кроме издания локальных нормативных актов? Перечислим основные документы, формируемые в процессе кадрового учета:

— личные карточки по форме Т-2;

— табели учета рабочего времени;

— приказы:

  • — по личному составу (о приеме на работу, увольнении, переводе)
  • — по заработной плате (о предоставлении отпуска, направлении в командировку, поощрении, привлечении к сверхурочной работе и др.)
  • — по основной деятельности (об утверждении штатного расписания, внесении изменений в штатное расписание, график отпусков, в другие ЛНА)

— журналы (книги):

  • — учета движения трудовых книжек и вкладышей в них
  • — приходно-расходная книга по учету бланков трудовой книжки и вкладыша в нее
  • — регистрации приказов
  • — регистрации трудовых договоров
  • — личных карточек

— должностные инструкции, если все должностные обязанности работников не отрегулированы в трудовых договорах

— папки (личные дела) на каждого сотрудника.

Зарплата и налоги работодателя с зарплаты работника

Кроме формирования большого числа документов, у работодателя появится и дополнительная налоговая нагрузка. Какие новые платежи у вас появятся:

  1. Выплата заработной платы. Вы можете это сделать наличными деньгами (в том числе и из денег, полученных в виде наличной выручки) или перечислением на счета сотрудников (по зарплатному проекту или прямым переводом по реквизитам счета сотрудника, с его согласия).

На что обратить внимание:

— заработная плата выплачивается не реже, чем каждые полмесяца (т.е. аванс и окончательный расчет), в одни и те же даты;

— при безналичном перечислении по реквизитам сотрудников обязательно указывайте, что это заработная плата или аванс за такой-то месяц. Иначе у банка возникнут к вам дополнительные вопросы. Сейчас переводы физлицам с расчетных счетов строго контролируются!

  1. Удержанный с заработной платы НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Перечисляется в ИФНС. Здесь много тонкостей с датами! Помните главное:

— с аванса НДФЛ не удерживается и не перечисляется;

— с зарплаты НДФЛ нужно перечислить не позднее следующего рабочего дня.

В идеале – отправляйте платежку на перечисление зарплаты вместе с платежкой на НДФЛ.

  1. Начисленные страховые взносы на пенсионное (22%), медицинское страхование (5,1%), страхование от нетрудоспособности (2,9%) – они уплачиваются в ИФНС, и взносы на страхование от несчастных случаев (уплачиваются в ФСС, ставка зависит от вида деятельности). Срок уплаты – не позднее 15 числа следующего месяца. Например, с зарплаты за июль – не позднее 15 августа).

Начисляя взносы и налоги работодателя с зарплаты работника помните, за чей счет они делаются:

— НДФЛ – это часть зарплаты работника, налогоплательщик – он. Работодатель только удерживает и перечисляет налог.

— Страховые взносы платит за работника работодатель, за свой счет, из своего кармана. Плательщик взносов – работодатель.

Отчетность по страховым взносам работодателей в фонды

Что обязан делать работодатель по представлению отчетности? Разобьем весь перечень отчетных форм на части, в зависимости от получателя отчетности. Ниже предлагаю посмотреть, какие сроки отчетности установлены и с какой целью она сдается.

ОПФР (отделение Пенсионного фонда в вашем регионе)

Какую информацию он хочет получить и для чего? Во-первых, основную часть необходимых ему данных фонд получает из налоговой инспекции, например данные о начисленной работнику заработной плате и страховых взносах на нее на пенсионное страхование.

Во-вторых, отдельно в ПФР подаются данные, которые в налоговую инспекцию не сдаются: это

  • — оперативная информация о работающих лицах по трудовым и гражданско-правовым договорам (для индексации пенсий),
  • — сведения о страховом стаже (который может быть льготным, в зависимости от региона проживания, профессии и др.).

Поэтому в ваше ОПФР сдаются следующие отчетные формы:

СЗВ-М (с перечнем работающих сотрудников) – ежемесячно, не позднее 15 числа следующего за отчетным месяца;

СЗВ-СТАЖ (с указанием периодов стажа по каждому сотруднику) – раз в год, не позднее 1 марта следующего за отчетным года.

ФСС (фонд социального страхования)

Подобно ПФР, этот фонд также уже получает часть информации из налоговой инспекции (о начисленной зарплате, взносах на страхование от нетрудоспособности). Однако страховые взносы на страхование от несчастных случаев уплачиваются не в налоговую, а в ФСС. Именно по ним и подается отчетность:

форма 4-ФСС (содержит данные о взносах на страхование от несчастных случаев, начисленных пособиях, проведении спецоценки и медосмотров) – подается раз в квартал не позднее 20 (на бумаге) или 25 (электронно) числа месяца, следующего за окончанием квартала.

подтверждение основного вида деятельности (о выручке и численности сотрудников) – подается до 15 апреля для подтверждения ставки на текущий год (ИП не сдают).

Отчетность работодателя в налоговую инспекцию

ИФНС (налоговая инспекция, где вы стоите на учете) — сюда стекается наибольший объем данных, которые к тому же сопоставляются между собой и с другими вашими декларациями. ФНС в настоящее время является администратором (получателем, проверяющим органом) не только налогов, но и страховых взносов на пенсионное, медицинское страхование и на страхование от нетрудоспособности.

Итак, какая отчетность работодателя сдается по работникам в налоговую:

ЕРСВ, единый расчет по страховым взносам. ИФНС проверит, правильно ли вы рассчитали взносы и своевременно ли вы их уплатили. Сдаете раз в квартал, не позднее 30 числа месяца, следующего за кварталом.

6-НДФЛ (для проверки полноты удержания НДФЛ и своевременности его перечисления, суммарно по всем сотрудникам) – ежеквартально, не позднее последнего числа месяца, следующего за кварталом, а по итогам года не позднее 1 апреля;

2-НДФЛ (содержит данные о начисленном, удержанном и перечисленном налоге по каждому сотруднику отдельно, о его налоговых вычетах) – ежегодно не позднее 1 апреля следующего года;

сведения о среднесписочной численности (о количестве работников, влияет на форму сдачи отчетности, особенности налогообложения) — до 20 января следующего года.

Отчетность в органы статистики

Набор статистической отчетности огромен. Здесь я его приводить не буду, и вот почему. Если говорить о микробизнесе, то у них нет обязанности регулярно отчитываться по сотрудникам в органы статистики. Отчеты представляются только если организация или ИП попали в выборку (т.е. часть, выбранную органами статистики для обследования).

Как узнать, что вы попали в выборку? Не стоит надеяться, что вас об этом уведомят, даже если у вас подключен электронный документооборот. Бывает, что присылают бумажные письма почтой, но не всегда.

Поэтому нужно периодически заглядывать на сайт Госкомстата и вручную проверять (по вашему ИНН), нужно ли вам предоставлять формы статистической отчетности или нет. Это касается не только данных, связанных с работниками, но и всех остальных.

Завершая обзор того, что обязан делать работодатель по кадровому учету, налогам, сдаче отчетности, обращаю ваше внимание на то, что в статье мы разобрали далеко не все. Это огромный пласт работы, которую нужно делать. И разбираться в ней!

Многие предприниматели решают вопрос с помощью онлайн-бухгалтерий. Спешу вас предупредить! Это хороший помощник, также как 1С для бухгалтера, но если вы не понимаете, что делает программа, вы натворите нехороших дел. Возьмите на себя труд разобраться, если уж вы решили сами вести учет.

Источник: http://buh-v-seti.ru/sotrudniki/chto-obyazan-delat-rabotodatel/

Как проверить отчисления в налоговую от работодателя?

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Каждый месяц из нашей официальной заработной платы магическим образом «исчезают» 13%, именуемые НДФЛ. Разбираемся, что это за четыре буквы и как проверить платит ли работодатель налоги.

Добросовестный работодатель, который живет в согласии со своей совестью и органами федеральной налоговой службы, ежемесячно делает отчисления: 

Попробуем посчитать, сколько бы налогов платил человек с «серой зарплаты» в 50 тысяч рублей, будь она официальной:

Вид платежаСколько процентовВаша зарплата: 50 тысяч
в пенсионный фонд РФ22%– 11 000 рублей
НДФЛ (подоходный)13% с начисленной зарплаты– 6 500 рублей
в фонд медицинского страхования5,1%– 2 550 рублей
в фонд социального страхования2,9%  – 1450 рублей
страхование жизни (в зависимости от опасности производства);от 0,2% (зависит от вида деятельности)– 100 рублей минимум
Осталось:28 400 рублей

Контролирует подобные вопросы узаконенного грабежа — федеральная налоговая служба. Именно это ведомство сильно заинтересуются организацией, если заподозрит её в нечестности. 

Все отчисления, кроме НДФЛ, работодатель платит самостоятельно, не вычитая эту сумму из заработной платы сотрудника. В случае с налогом на доходы работодатель выступает в качестве налогового агента, поэтому схема немного меняется.

Давайте разбираться

НДФЛ (налог на доходы физического лица) – это прямой налог, который платят налоговые резиденты и нерезиденты. Резидентами признаются физические лица, которые находятся на территории России более 183 дней.

Граждане автоматически считаются таковыми. Нерезиденты – лица, прибывающие в стране менее 6 месяцев, но работающие и получающие постоянный или единовременный доход. Ставка для резидентов 13%, для нерезидентов процент выше и составляет 30%.

Это регулируется статьей 207 НК. 

Раз это прямой налог, платить его святая обязанность самого физического лица. Грубо говоря, мы каждый месяц должны перечислять в налоговую службу 13% от нашего оклада. Работодатель берет на себя функции налогового агента и благородно делает это за нас. Если он этого не делает, то юридически нарушает требования налогового кодекса не только он, но и налогоплательщик. 

НДФЛ рассчитывается по формуле: (оклад – налоговый вычет)* налоговая ставка

Право на налоговый вычет получает гражданин, у которого на иждивении 1 или более детей (чем больше детей, тем больше налоговый вычет), обремененный долговыми обязательствами по ипотеке, занимающийся благотворительностью, проходящий лечение и так далее. Вычет может учитываться каждый месяц или раз в год (в этом случае в конце года вам вернут неучтенную сумму). Доходом не считаются единовременные выплаты и пособия (по беременности и уходу за ребенком и проч.), а также алименты.  

Пенсионные отчисления – это ваши заботы, инвестиция в будущее, так скажем. ПФР не всполошится, если заметит, что ваш пенсионный счет пополняется в недостаточном объеме (если государству не потребуется срочный займ). А вот налоговая не одобрит, если узнает, что вы не выплачиваете положенные взносы. 

Подводные камни

Платит ли работодатель налоги за работника – это один вопрос. Другой, не менее важный – какую сумму он использует при расчете отчислений. 

Хитрые работодатели часто водят за нос налоговую службу и «показывают» не весь реальный доход своих сотрудников. Они используют «микс» из серой (не отраженной в налоговой документации) и белой (официальной) зарплаты. 

Объясним:

Фактически вы можете зарабатывать 50 000, а юридически (согласно данным у налоговой) – 10 000. Следовательно, НДФЛ вы платите не 6 500, а всего лишь 1 300.

Казалось бы, проблемы нет: налог формально уплачен, а в вашем распоряжении не 43 500, а 48 700. Живи и радуйся, экономия 5 200. 

Собственно на этом плюсы заканчиваются. Учитывайте, что все отчисления в страховые фонды рассчитываются тоже от 10 000. Значит пенсия у вас будет маленькая, пособие по безработице (если оно понадобится) мизерное и т.д. Еще вы столкнетесь с рядом проблем финансового плана:

  1. Велика вероятность, что вам не одобрят кредит, если он вам понадобится. Для банка вы неплатежеспособный клиент (в большинстве случаев сотрудники банков руководствуются справкой 2-НДФЛ).
  2. Вы лишаете себя права на налоговый вычет. А речь идет о неплохих суммах: 
    1. обучение — до 13% от стоимости обучения
    2. лечение — до 120 000 рублей в год.
    3. покупка или строительство жилья — до 3 млн. рублей (максимально возможная общая сумма выплат). 

Посмотреть все положенные вычеты можно на сайте ФНС. 

Выводим на чистую воду

После озвученных сумм у любого здравомыслящего человека должен возникнуть вопрос: как узнать платит ли работодатель налоги? 

  1. По идее когда вы получаете заработную плату, бухгалтер (или сам работодатель) отдает вам ведомость, в простонародье именуемую «квиточек», с подробностями о начислении ЗП. Там же указывается размер НДФЛ. 
  2. Если ведомость вам по каким-то причинам не дают, обратитесь в бухгалтерию (или к руководителю) с просьбой выдать вам справку 2-НДФЛ. Здесь содержатся подробности о ваших доходах, отчислениях и вычетах. 

Проверить платит ли работодатель налоги за работника можно на сайте федеральной налоговой службы – nalog.ru. Для этого войдите в личный кабинет. Доступ к нему можно получить при личном визите в МФЦ или в отделение налоговой (не обязательно по месту прописки). По другому процедуру регистрации пройти нельзя. При себе нужно иметь паспорт, СНИЛС и ИНН

Доступ также можно получить через портал Госуслуги – gosuslugi.ru, в разделе налоги (автоматический переход в личный кабинет налогоплательщика). Важно, чтобы учетная запись была подтверждена (письмом по почте, электронной подписью, через государственные ведомства). После авторизации можно найти всю интересующую вас информацию по налогам. 

Можно воспользоваться «дедовским» способом и запросить «бумажную» выписку. Для получения сведений о состоянии индивидуального счета налогоплательщика необходимо обратиться в многофункциональный центр или в налоговую. Время предоставления услуги и изготовления документов – 10 дней после обращения. 

Что делать, если налог платят неправильно? 

В этой ситуации первое, что нужно сделать – поговорить с руководителем. Велика вероятность, что получится договориться перевести вас на «белую» оплату труда. Если руководство отказывается идти навстречу, нужно прибегнуть к помощи налоговой, правоохранительных органов, судебных инстанций общих юрисдикций (маленький спойлер: после этого придется поменять работу). 

  1. Федеральная налоговая служба принимает анонимные заявления. Информация послужит поводом для проверки. В случае выявления нарушений работодателю придется заплатить большой штраф. 
  2. Правоохранительные и судебные органы будут действовать в открытую и вы выступите в качестве заявителя (истца). 
  3. Подобный произвол работодателя также заинтересует Трудовую инспекцию. 

При обращении в ведомство нужно указать подробную информацию об организации. Неуплата работодателем налога – нарушение закона. Он взял на себя обязанности налогового агента, беря вас на работу. Вместе с ним нарушителем становитесь и вы. 

Резюмируем

Здравомыслящий гражданин должен следить за тем, как формируется его будущая пенсия, отчисляет ли работодатель средства в фонды обязательного страхования и следить за тем, выплачен ли НДФЛ. Пускать на самотек эти вопросы – безрассудно.

Своим бездействием вы поощряете «теневую» экономику, которая мешает всем пользоваться законными правами. Неуплата налогов ведет к дефициту бюджета, поэтому многие социальные программы реализоваться не могут, от чего пострадаете в том числе и вы.

 

Посмотреть состояние своих счетов можно через государственный портал, выполнив определенные, несложные шаги. 

Работодателям стоит помнить только одно: сколько от налоговой не бегай, она все равно догонит. 

Источник: https://xn----7sbabfcel4bu5aldcpf1b.xn--p1ai/blog/platit-li-rabotodatel-nalogi

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Уверенность работника в том, что его работодатель регулярно отчисляет налоги с его заработной платы в Пенсионный фонд означает успешное формирование пенсионных накоплений, которые формируют размер пенсионных выплат после выхода работника на заслуженный отдых. По Закону, работодатель должен ежемесячно перечислять часть заработной платы (официальной) своего работника на счет Пенсионного фонда. Часть заработной платы – двадцать два процента от суммы официального оклада.

Например: если гражданин ежемесячно получает семь тысяч, то 1540 рублей отчисляются работодателем в Пенсионный фонд.

При этом работодатель также платит налог на доходы физических лиц. Размер налога – одна тысяча триста рублей.

  • Чтобы быть уверенным, что формированию будущей пенсии ничего не угрожает;
  • Для этого нужно обращаться в бухгалтерию организации, в которой работает сотрудник не реже одного раза в три месяца.

Если работник узнает о том, что его работодатель не платит за него налоги позднее трех месяцев с момента прекращения выплат, то отстоять свои права в суде будет уже невозможно.

  • Работодатель не платит налоги за работника в случае, если его подчиненный не устроен официально;
  • Если работодатель намеренно укрывается от уплаты налогов, тем самым занимаясь хищением государственных средств;
  • Если работодатель является частным предпринимателем;

Иногда причиной отсутствия регулярных отчислений на счет Пенсионного фонда может стать халатность работников бухгалтерии фирмы.

Согласно статье 14 Федерального Кодекса

«Об индивидуальном учете обязательного пенсионного страхования»

, каждый гражданин имеет право узнать о том, выплачивает ли его работодатель налоги в счет его будущей пенсии или нет. Сделать это можно, воспользовавшись следующими порталами:

  • Официальный сайт Государственных услуг, который располагается по адресу . Минусом данного способа является необходимость электронной регистрации, которая может занять некоторое время.

Для того, чтобы узнать об отчислениях в Пенсионный фонд, необходимо выбрать стандартный тип регистрации. В сплывшем бланке нужно указать личные данные (фамилию, имя и отчество, адрес электронной почты и контактный телефон), паспортные серию и номер, а также номер пенсионного страхования.

После этого на электронный адрес почты придет уведомление о факте регистрации на сайте и необходимости идентифицировать личность.

Сделать это можно, воспользовавшись электронной подписью (если есть) или дойдя в отделение, где оформляют регистрацию на сайте Государственных услуг.

После успешной идентификации личности нужно зайти в свой личный кабинет, воспользовавшись паролем и логином, который придет на почту или скажет сотрудник отделения, где гражданин подтверждал личности.

В поиске нужно указать «Проверка пенсионного счета», после чего на экране появится необходимая информация.

  • Официальный сайт Пенсионного фонда РФ, который располагается по адресу .

Для того, чтобы зайти в личный кабинет, необходимо пройти регистрацию на портале или воспользоваться логином и паролем от личного кабинета на сайте Государственных услуг. Для просмотра отчета отчислений необходимо зайти в раздел «О пенсионных правах».

  • Обратиться в местное отделение Пенсионного фонда РФ по месту жительства. С собой нужно принести следующие документы: паспорт РФ и СНИЛС. Для предоставления доступа к страховым отчислениям работодателя нужно подать соответствующее заявление.

После рассмотрения заявления, информация о налогах будет предоставлена гражданину выбранным способом: в качестве письма на электронную почту, либо в качестве бумажной выписки, которую можно будет получить в самом отделении Фонда.

  • Обратиться в многофункциональный центр. В день обращения нужно предоставить документ, удостоверяющий личность, а также страховое свидетельство. Помимо этого, придется оформить заявление для предоставления информации пенсионного счета.
  • Обратившись в банковские структуры, клиентом которой является работник и работодатель. Так, если работник получает заработную плату на карту Сбербанка, то для проверки страхового счета придется обратиться в этот банк.

Для этого нужно предоставить банковским служащим паспорт, СНИЛС, а также заполненное заявление.

  • Лично у самого работодателя. Законопослушный работодатель должен предоставлять соответствующие выписки каждый месяц. Если он этого не делает, работник вправе узнать почему;

Если работник узнал, что работодатель не платит налоги, то может обратиться:

  • .Жалобу можно оформить в виде электронной заявки на официальном сайте организации, либо обратившись с соответствующим заявлением в местное отделение лично;
  • . При этом отделение, в которое нужно обратиться, должно обслуживать именно тот участок, на котором находится организация работодателя;

После подачи заявления налоговый орган может организовать проверку указанный фирмы и вывести «на чистую воду» факт «черных» выплат сотрудникам, что может негативно сказаться на самих работниках.

  • . При обращении в эту инстанцию важно ссылаться на конкретные статьи , перечисляя нарушения;
  • . В этом случае лучше воспользоваться услугами профессионального юриста, который поможет составить иск и подобрать статьи закона, на основании которых работник будет отстаивать свое трудовое право;

Уведомление о налоговом вычете для работодателя

Во втором случае получить вычет сразу тоже не получится.

Понадобится время на получение от налоговиков уведомления (для обращения за вычетом к работодателю).

Однако эти временные затраты значительно меньше, чем в первом случае. И начать использовать вычет Садыков И. Р. сможет уже через месяц после обращения к налоговикам за уведомлением.

Таким образом, обращение за вычетом к работодателю помогает его получателю:

  1. Сэкономить время на оформление и подачу 3-НДФЛ.
  2. Быстрее компенсировать свои расходы. К примеру, работодатель обязан предоставить имущественный вычет с начала года независимо от того, в каком месяце сотрудник принес уведомление из ИФНС (удержанный с начала года до месяца получения уведомления НДФЛ подлежит возврату сотруднику).
  3. Сберечь свои деньги от инфляции и с наименьшими финансовыми и временными потерями компенсировать часть расходов.

Если вы решили обратиться за вычетом к работодателю, необходимо:

  1. получить от налоговиков уведомление о вашем праве на вычет и приложить его к заявлению.
  2. оформить заявление на вычет и передать его работодателю (что в нем написать, смотрите далее);

При обращении к налоговикам за уведомлением тоже понадобится заявление — после его получения начинается проверка документов, по окончании которой контролеры подтверждают ваше право на вычет или отказывают в нем.

Формы заявлений зависят от вида вычета и носят рекомендательный характер. Как выглядит бланк заявления на подтверждение имущественного вычета, вы можете увидеть ниже: Бланк заявления на подтверждение социального вычета таков: Для каждого вычета предусмотрена отдельная форма уведомления.

Источник: https://consalting39.ru/svedenie-v-nalogovoj-po-perechislenijam-ot-rabotodatelja-33742/

Налоговые отчисления

Сведение в налоговой по перечислениям от работодателя

Налоговые отчисления являются неотъемлемой частью экономики любого государства. При условии официального трудоустройства, каждый сотрудник компании или рабочий на заводе, а также любой другой работник, независимо от должности, производит налоговый отчисления из собственной заработной платы.

Вернее, за него это делает работодатель. Денежные средства распределяются в разные структуры, которые в дальнейшем предоставляют работнику разного рода блага: бесплатные медицинские услуги и образование, социальное страхование, пенсии и так далее.

На основании законодательства Российской Федерации, каждый работодатель обязуется производить следующие виды отчисления из заработной платы за своих работников:

  • Взнос в фонд социального страхования;
  • Оплата налога на доход физических лиц (НДФЛ), равный 13% от заработной платы;
  • Выплаты в Пенсионный фонд, за счёт которого и будет формироваться будущие пенсии сотрудников.

Внимание! Кроме подоходного налога, который вычисляется из зарплаты и составляет 13%, работодателю также необходимо осуществлять определённые отчисления из зп в фонды медицинского и социального страхования!

Ежемесячно, в эти фонды каждый работник отчисляет не менее 30% о собственной заработной платы. Денежные средства распределяются следующим образом:

  • Страховые отчисления в счёт будущей пенсии – 16%. Для работников, чей возраст превысил отметку 51 год, отчисления составляют 22%;
  • Накопительные пенсионные отчисления – 6% (кроме работников старше 51 года);
  • Фонд медицинского страхования – 5,1%;
  • Страхование на случай временной потери трудоспособности – 2,9%;
  • Страхование от производственного несчастного случая. Величина отчисления зависит от классы профессионального риска.

Важно! Узнать о том, производит ли работодатель отчисления из вашей заработной платы в Пенсионный фонд и в каком объёме можно через интернет-портал Госуслуг. Там собрана вся актуальная на 2018 год информация, в том числе и о пенсионных отчислениях!

Как проверить налоговые отчисления

Как узнать, идут ли налоговые сборы, вычитаемые из заработной платы, в налоговую и пенсионный фонд и как посмотреть их величину? Для того, чтобы узнать о налоговых отчислениях, проще всего обратиться в бухгалтерский отдел по месту работы. Причин, по которым за сотрудника не выплачивают налоговые сборы, не так много:

  1. Неофициальное трудоустройство работника;
  2. Работодатель целенаправленно уклоняется от налоговых платежей;
  3. Некомпетентность работников бухгалтерии.

Кроме того, существуют и альтернативные способы получения подобного рода информации:

  • Отделения Пенсионного фонда Российской Федерации. Для того, чтобы получить выписку о налоговых отчислениях, следует обратится в отделение ПФР по месту регистрации и оформить соответствующее заявление;
  • Многофункциональные государственные центры. Обращение в МФЦ происходит по аналогии с отделениями ПФР;
  • Банковские организации. Для выписки о налоговых отчислений можно обратиться в одно из отделений банка, который занимается начислением заработной платы работника.

Узнать о состоянии пенсионных отчислений можно не выходя из дома. Для этого достаточно зайти на сайт Госуслуг, где потребуется пройти процесс регистрации, указывая номер паспорта, пенсионного страхового свидетельства (СНИЛС), ИНН и так далее.

Важно! Если номер СНИЛС работнику неизвестен, он может узнать его по ИНН, оформив онлайн-запрос на официальном сайте Федеральной налоговой службы!

Налоги и отчисления ИП

К налоговым выплатам индивидуального предпринимателя относятся не только налоговые сборы, но и обязательные страховые взносы. И если размер первых можно изменять, выбирая оптимальную систему налогообложения, то страховые взносы представляют собой фиксированную величину.

Важно! Индивидуальный предприниматель не обязан оплачивать налоговые сборы, если его деятельность приостановлена или вовсе не ведётся. Однако страховые взносы требуется перечислять всё время, пока предприниматель числится в базе ЕГРИП!

Величина страховых выплат не зависит от выбранной системы налогообложения. Например, сумма перечислений на обязательное пенсионное страхование составляет 26 545 рублей за 2018 год, а для обязательного медицинского страхования — 5 840 рублей.

Важно! Если величина доходов ИП превысила 300 тысяч рублей за год, то сумма пенсионного страхования увеличивается на 1% от величины превышенного лимита. Однако, предусмотрено ограничение — максимальный размер выплаты в ПФР не может быть более 212 360 рублей!

Если же индивидуальный предприниматель будет нанимать сотрудников, то помимо собственных отчислений, он также обязуется оплачивать страховые выплаты за работников:

  • В Пенсионный фонд – 22%;
  • В Фонд социального страхования – 2,9%;
  • В Фонд медицинского страхования – 5,1%.

Расчет налоговых отчислений

Один из самых распространённых вопросов у предпринимателей — «Как посчитать размер заработной платы сотрудников с учётом всех налоговых и страховых сборов?». Чтобы самостоятельно не заниматься математическими вычислениями, можно воспользоваться специальными онлайн-калькулятором.

Для осуществления расчёта необходимо ввести следующие данные:

  • Величину месячной заработной платы;
  • Величину заработной платы с начала года нарастающим периодом;
  • Указать, имеются ли вычеты (на детей, детей-инвалидов).

Система в автоматическом режиме учтёт налоговые и страховые отчисления (в процентном соотношении), после чего выдаст величину заработной платы после налогообложения. Кроме того, в калькуляторе предусмотрен режим, который рассчитывает величину налоговых отчислений. Для этого необходимо лишь указать величину заработной платы работника до налогообложения.

Как рассчитать социальный налог и социальные отчисления

Как начислять заработную плату, с учётом всех налоговых исчислений, в том числе социальных? Для осуществления данной операции необходимо лишь воспользоваться онлайн-калькулятором, который позволяет рассчитать «чистую» заработную плату. Для этого необходимо ввести некоторые данные: статус рабочего (пенсионер, инвалид, иностранец и так далее) и заработную плату сотрудника к начислению.

Налоговые отчисления в федеральный бюджет

Казна государства пополняется за счёт всех уровней бюджета: местные, региональные и федеральные. Налоговые отчисления распределяются следующим образом:

  1. В местный бюджет поступают денежные средства от земельного налога, НДФЛ и единого налога на временный доход;
  2. В региональный – налог на имущество предприятия, транспортный налог, налог на игорный бизнес и УСН;
  3. В федеральный – НДС, налог на прибыль, акцизы, НДФЛ, водный налог, госпошлина, налог на добычу полезных ископаемых и тому подобное.

Справка о налоговых отчислениях

Где взять справку о налоговых отчислениях? По трудовому законодательству, работодатель обязан предоставлять справку о налоговых отчислениях по требованию работника. Если он откажется её выдавать, то это будет прямым нарушением законодательства РФ. Для того, чтобы организация предоставила документ о налоговых отчислениях, необходимо оформить соответствующее заявление.

Однако, бывают случаи, когда требуется справка с предыдущего места работы, а тот работодатель не может её выдать (например, организация была ликвидирована). «Так где же её брать?» — спросите вы. При таких обстоятельствах, документ о налоговых отчислениях может выдать налоговая служба по месту учёта ликвидированной организации.

Куда идут отчисления от 13%-ого налога с зарплаты?

Тринадцатипроцентный налог с заработной платы – это ничто иное, как подоходный налог (НДФЛ). Он хоть и считается федеральным налогом, однако средства поступают по большей части в региональный (местный) бюджет, т.е.

в казну того города, где ведётся трудовая деятельность работника. Пенсионные же отчисления поступают в Пенсионный фонд РФ, который в будущем будет начислять денежные средства работнику после окончания трудовой деятельности.

Налоговый вычет с пенсионных отчислений

Источник: https://dengikupera.ru/finansy/nalogovye-otchisleniya/

Помощь юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: